黑龙江大庆高新区：企业合规建设迎来“期中考试”

正义网讯(记者韩兵 通讯员郭东旭 蒋宇)“健全合规制度这方面内容还需要细化、量化,要明确有哪些方面制度要完善,只有相关制度健全了,才能帮助企业规避风险……”近日,黑龙江省大庆市一家涉嫌虚开增值税专用发票罪的企业在合规考察中迎来了一批特别的“考官”——来自大庆各行业的知名会计师、营商登记审批专业人员、律师、高校教师。他们作为第三方监督评估组织的成员,就企业提交的合规整改计划提出审查意见。涉案企业人员当场表态,一定尽快把问题整改好。

今年3月,大庆市高新区检察院受理了王某虚开增值税专用发票案。2017年,王某作为大庆市某公司实际经营者,为减少企业经营成本,和公司会计高某商议购买进项增值税专用发票,并伪造了资金流水、购销合同,抵扣增值税税款80万余元。王某到案后追悔莫及,表示认罪认罚,并有较强的合规意愿。

为推动诉源治理,该院以检察建议的形式提出了企业存在问题及整改方向,并要求涉案企业在生产区和办公区对检察建议进行内部公示,进一步促进企业对具体问题的“靶向治疗”。

“对涉案企业合规制度构建及整改的有效监督监管,是推动企业合规走深、走实的关键环节。”大庆市高新区检察院检察长逄瑞川介绍,为确保合规整改计划的实效性、可行性,该院引入第三方“外脑”——专业、中立的监督评估组织。结合案件性质,该院初步选任了注册会计师、高校经济与税法专职教师、财税专业律师、税务机关及营商环境部门工作人员,5名专业人员作为第三方监督评估组织成员接受了集训,了解了涉案企业合规改革相关政策背景、第三方组织监管职能、相关义务等。

该院还组织第三方监督评估组织成员对涉案企业进行实地走访,听取企业人员介绍,为开展监督评估打下良好基础。据介绍,该院将借助第三方监督评估机制,继续督促涉案企业在2个月的整改期限内实现真整改、达到真合规。