黑龙江大庆：将督促涉案企业合规管理落到实处

办案延伸一小步 企业发展一大步

今年召开的全国检察长(扩大)会议,强调以自觉能动履职更好为大局服务、为人民司法。在企业合规监督工作中,黑龙江省大庆市检察机关更加扎实主动细致地依法能动履职,通过构建实质化、个性化、全面化、规范化的“四化”模式,把督促涉案企业合规管理与助力打造优良法治化营商环境落到实处,与为大局服务、为人民司法之本意有机融合。

深入企业实地走访,确保调查评估实质化。我院党组积极发挥头雁作用,将涉案企业合规管理作为全年重点工作任务纳入重点督办事项,组织两级院班子成员多次深入企业走访调研,组织召开涉案企业合规建设专项推进会、座谈会,以上率下、整体联动,推动改革措施落实落地。办案人员结合讯问涉案人、实地走访,分别通过向行政监管部门、税务机关、社会保险机构调取企业档案、纳税情况和职工基本养老保险缴纳情况等方式,充分了解掌握企业生产经营现状,对涉案企业是否可以合规经营进行调查评估,选准选好适用企业,做到应用尽用、能用尽用。

在办理洪某、蔡某虚开增值税专用发票案件过程中,我们通过走访调查发现涉案的2家企业及其所属集团系辖区重点扶持的高新技术企业,且安置了50余名残疾人就业,在推动区域乃至全市经济发展和拉动就业等方面作出积极贡献。检察机关依法作出不起诉处理决定,让企业“活”了下来,保证了职工正常就业。目前,全市检察机关已累计推进11件涉案民营企业开展合规建设,对25名企业经营者作出不捕、不诉决定或提出从轻处罚量刑建议,实现了检察办案延伸一小步,助力企业发展一大步。

结合需要委托评估,做到合规监管个性化。我们针对具体案情确定监管重点,根据涉嫌罪名牵头启动第三方监督评估机制。组织全市两级院在广泛深入遴选基础上,对拟入选第三方监督评估机构的30余名专家和专业人员向社会进行公示公告,确保由专业的人干专业的事,并结合监管方向、监管重点做好评估考察。对于涉税案件,委托税务、市场监管等部门专业人员组建评估组;对于涉贷款案件,委托银行、银保监等部门专业人员组建评估组;对于涉环境污染案件,委托生态环境等部门专业人员组建评估组,确保监督评估工作的科学性、专业性和精准性。

同时,考虑企业运营模式、运营流程和管理方式,我们全面审查企业提交的合规整改方案,注重不同风险环节和风险点,有针对性地提出整改意见,确保合规监管有的放矢、符合实际。

持续形成合力,推动合规监管全面化。我们整合力量加强监管,在民营企业较为集中的高新技术产业开发区、经济开发区,将管委会纳入共同监管方,从行政角度督促企业严格遵守法律规定,认真履行法律义务,切实落实合规整改责任。我们还强化检企共建促进合规,在办案过程中积极帮助企业完善制度缺失和堵塞管理漏洞;定期开展检察服务进企业、法治宣讲进厂区等活动,全面提升企业和员工合规守法意识,重点督促企业做好税款缴纳等领域的刑事风险防控工作。

此外,我们将涉案企业合规建设与涉企“挂案”清理和羁押必要性审查专项活动相结合,使工作办法互相衔接、工作成果互相借鉴、典型案例互通有无,统筹推进提升质效。

建立健全流程标准,实现诉讼处置规范化。我们完善涉企案件合规建设“双听证”模式,在合规调查程序阶段和评估企业合规建设目标是否达成阶段,均启动公开听证程序,广泛听取意见建议,确保作出的不捕、不诉决定或从轻处罚量刑建议经得起推敲和检验。如我们先后邀请人大代表、政协委员、人民监督员、司法人员、企业代表等24人参与听证,达到了既听证又促合规的双重作用。

同时,我们建立规范性程序模板,牵头制定涉案企业合规建设的基本标准和操作流程,在两级院推广适用,指导全市开展涉案企业合规改革,极大提高了案件办理质效。对经过合规整改作出不捕、不诉决定和从轻处罚量刑建议的企业,坚持制度化定期跟踪回访,跟进企业整改工作,帮助其在经营管理上更加规范。我们还主动关注企业生产经营存在的困难,通过依法能动履职,最大化帮助企业,常态长效保障企业发展。